Решение задач «Решить задачу 1.5»,
Финансы организаций в Екатеринбурге

Вообразите, что недавно вы встретились со своим школьным товарищем, который решился заняться коммерцией – торговлей свитерами. В ходе беседы он представил вам предполагаемый отчет о прибыли, план закупок и прогноз продаж. Данная информация вызвала у Вас тревогу, т.к. товарищ не представлял себе суть различий между прибылью и денежными средствами. Вот имеющаяся информация: • Предполагается, что свитеры будут реализованы по цене 2 500 р. • Предполагаемый объем продаж: 1 месяц - 400 шт., 2 месяц – 500 шт., 3 месяц – 600 шт.. • 40% реализации будет осуществляться за наличные, 60% в кредит, Отсрочка по кредиту - 1 месяц. • Закупка свитеров от производителя будет осуществляться в кредит по цене 1 500р., с оплатой в следующем месяце. • Предполагается следующий план закупок: 1 месяц - 1000 шт., 2 месяц – 1000 шт., 3 месяц – 1000 шт.. • Финансирование деятельности предполагается за счет внесения в первом месяце начального капитала в виде денежных средств в размере 500 000 р. • Операционные затраты за месяц составят 200 000 р., половину этой суммы придется оплачивать наличными в текущем месяце, вторую половину – в следующем месяце. • В начале месяца 1 придется закупить постоянные активы стоимостью 1 800 000 р. С оплатой наличными. Полезный срок использования активов – 3 года, линейный способ начисления амортизации. • Для приобретения постоянных активов придется взять ссуду в банке в сумме 1 800 000 р., сроком на 3 года под 12% годовых, с ежемесячной выплатой процентов (гашение кредита в конце срока).